云南省市场监督管理干部学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

云南省市场监督管理干部学校前身为云南省工商行政管理干部学校，属于公益一类事业单位，成立于1986年3月，占地面积36.6亩，土地使用面积22,850.53平方米，建筑面积18,083.05平方米。2007年，经国家工商行政管理总局办公厅批复，学校职能从原来的中等职业技术教育转变为工商行政管理系统干部培训、工商行政管理理论研究。2019年云南省机构改革，撤销云南省工商行政管理局、质量技术监督局、食品药品监督管理局，新组建云南省市场监督管理局，将云南省工商行政管理干部学校更名为云南省市场监督管理干部学校，主要职能也变更为：负责市场监督管理部门干部教育培训工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

云南省市场监督管理干部学校共设置3个内设机构，包括：综合科、培训科、后勤科。

云南省市场监督管理干部学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

云南省市场监督管理干部学校作为云南省市场监督管理局的二级预算单位，纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。

车辆编制5辆，在编实有车辆3辆，超编0 辆。

三、重点工作概述

（一）全力抓好党建和党风廉政建设

认真落实党建工作主体责任，从基本组织、基本队伍、基本活动、基本制度、基本保障等方面着力加强学校党组织建设和党员队伍建设，提高党支部的凝聚力和战斗力，推动全校党员干部队伍精神状态、专业能力、实践本领、工作成效不断提升。

认真落实党风廉政建设主体责任，加强党性党纪教育，贯彻落实中央八项规定精神，推进警示教育和家风教育常态化，认真开展以小见严纠“四风”“固堤行动”、财政资金监管“清源行动”、防治“指尖上的形式主义”、机关团体楼堂馆所项目专项检查等工作的自检自查自纠，认真查找党风廉政建设风险点并制定防范措施，认真落实进一步加强省局直属单位纪律作风建设整改工作，增强党员干部纪律意识、责任意识，深入推进“清廉学校”建设，大力营造学校反腐倡廉的社会氛围和遵章守纪的良好风尚。

认真贯彻落实意识形态工作责任制，把握正确舆论导向，传播好声音，唱响主旋律，凝聚正能量，做到意识形态教育贯穿日常工作、干部培训全过程，积极发挥主渠道、主阵地作用，为学校健康发展提供强大的政治思想保证。

（二）深入开展党纪学习教育

学校党支部将党纪学习教育作为2024年的重要政治任务抓好抓实。一是组织党员干部逐章逐条通学《中国共产党纪律处分条例》，联系工作实际，开展学习讨论交流，确保学习入脑入心。二是认真开展以案示警、以案为戒、以案促改和“三个一”活动，党支部书记与全体党员干部签订了党风廉政建设责任书，开展了廉政谈话和廉政教育。三是通过违纪违法反面典型案例，教育引导党员干部深刻自省，举一反三，引以为戒，提升党员干部的廉洁从政意识。2024年，学校党支部开展党纪专题学习2次，党支部书记讲授党纪专题党课1次，组织观看警示教育片1次。

（三）深入学习贯彻党的二十届三中全会精神

按照省局党组的工作部署和要求，学校党支部认真组织开展党的二十届三中全会集中学习。一是引导党员干部把学习贯彻三中全会精神同学习领会习近平总书记关于全面深化改革的一系列新思想、新观点、新论断结合起来，把思想和行动统一到中央部署和省委要求上来，忠诚履职、担当作为，以实际行动忠诚捍卫“两个确立”、坚决做到“两个维护”；二是要求党员干部在学深悟透上下功夫，深刻领会精神实质，把握核心要义，不断提高能力本领，努力把学习成果转化为推动学校改革创新的思路举措，求真务实，真抓实干，为建设高质量学校作出积极贡献。

（四）切实落实保密工作责任

认真贯彻落实保密工作责任制，加强保密工作领导，组织开展保密宣传教育活动，组织开展保密专题党课，加强保密警示教育，组织开展保密线上培训，组织开展保密自查工作，加强保密管理制度建设，教育引导干部职工增强政治敏锐性和政治鉴别力，增强保密意识，提高防范能力，构筑坚固防线，推动保密工作不断迈上新台阶。2024年，学校开展保密专题教育4次，按计划完成办公电脑安可替代工作。

（五）圆满完成干部教育培训工作任务

利用现有条件，发挥职能作用，严格培训管理，提升服务能力，认真完成省局干部培训工作任务。2024年，学校协助省局各相关处室（单位），承办完成全省知识产权公共服务业务培训、全省食品安全抽检监测业务培训、全省市场监管工作会议、全省药品监督管理工作会议等培训和会议共37期，培训干部3803人，在强化政治思想建设、推进市场监管工作高质量发展中发挥了积极作用。

（六）积极推进校园基础设施和干部培训功能设施建设

坚持实事求是、量力而行、逐步完善的原则，积极开展学校后大门消防通道路面提升修缮项目、学员公寓房间铝合金窗更换维修项目、学员公寓绿化供水管道维修、学员餐厅相关设施更新等公共基础设施和干部培训设施建设，优化教育环境，提升服务保障能力，推进“美丽校园、平安校园”建设。

（七）有效促进国有资产保值增值

搞好国有资产管理，促进国有资产保值增值。一是强化国有资产管理制度执行，认真开展资产清查盘点，规范进行资产报废处置，确保国有资产的安全和完整；二是严格按照省财政厅的批复，顺利完成了学校部分国有资产出租工作，有效盘活了国有资产，提高了国有资产使用效益，2024年，学校按照“收支两条线”管理规定，将完税后的房租共计340.7万元全额上缴省级国库，实现了国有资产的保值增值。

（八）认真开展安全生产和平安建设

认真履行安全生产主体责任，落实平安建设工作要求，定期开展校园设施安全检查及消防安全检查，坚持以防为主、防治结合，聚力抓好学校安全生产和平安建设，维护校园安全稳定。2024年，学校平安和谐，秩序井然，未发生安全责任事故和治安案件，成效明显，继续保持盘龙区“平安单位”、昆明市“平安单位”荣誉称号。

（九）严格整改落实审计问题

根据《云南省场监督管理干部学校校长李红彦同志任期（2019年2月至2024年3月）经济责任审计报告》反馈的存在问题，切实把落实审计整改作为学校的重点工作，严格按照审计整改要求，统一思想认识，坚持问题导向，制定整改清单，强化责任落实，对审计反馈的12个问题全部按时完成了整改，进一步提高了学校各项工作的规范化水平。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

云南省市场监督管理干部学校2024年度决算报表中《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，我单位2024年度没有政府性基金收入和国有资本经营预算收入，也没有政府性基金和国有资本经营预算安排的支出，故两张报表为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省市场监督管理干部学校2024年度收入合计6,142,811.17元。其中：财政拨款收入4,169,146.17元，占总收入的67.87%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,973,665.00元，占总收入的32.13%。

与上年相比，收入合计减少647,259.72元，下降9.53%。其中：财政拨款收入减少319,769.72元，下降7.12%；事业收入减少2,286,155.00元，下降100.00%；其他收入增加1,958,665.00元，增长13,057.77%。主要原因如下：

财政拨款收入减少的主要原因为：一是2024年1名职工退休，相关人员收入减少；二是履职运转及事业发展保障经费收入较上年减少；

事业收入减少的主要原因是：根据2024年预算批复，本年将单位培训收入计入其他收入核算，上年为事业收入，故本年事业收入减幅较大。

其他收入增加的主要原因是：根据2024年预算批复，本年将单位培训收入计入其他收入核算，上年为事业收入，故本年其他收入增幅较大。

二、支出决算情况说明

云南省市场监督管理干部学校2024年度支出合计6,212,709.02元。其中：基本支出2,592,763.79元，占总支出的41.73%；项目支出3,619,945.23元，占总支出的58.27%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少832,611.87元，下降11.82%。其中：基本支出减少178,469.06元，下降6.44%；项目支出减少654,142.81元，下降15.30%。主要原因如下：

基本支出减少的主要原因是：一是人员退休，人员相关支出减少；二是单位厉行节约，2024年公车运维费用较2023年减少；

项目支出减少的主要原因是：一是培训收入支出较上年较少；二是履职运转及事业发展保障支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障云南省市场监督管理干部学校机构正常运转的日常支出2,592,763.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,416,908.22元，占基本支出的93.22%；办公费、水电费、差旅费、维修(护)费等公用经费175,855.57元，占基本支出的6.78%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障云南省市场监督管理干部学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,619,945.23元。其中：基本建设类项目支出0.00元。主要项目支出如下：

事业收入成本项目经费2,043,562.85元，主要用于培训业务中产生的餐饮、住宿、设备购买及相关税费的缴纳等支出。

市场监管干校履职运转及事业发展项目经费558,000.00元，主要用于学校信息技术保障、学校公共基础设施维修维护等支出。

市场监管干校履职运转及事业发展保障项目经费922,383.00元，主要用于校园公共保洁、公共绿化、公共卫生防疫、出租国有资产评估、校园安保、物业等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省市场监督管理干部学校2024年度一般公共预算财政拨款支出4,169,146.17元,占本年支出合计的67.11%。与上年相比减少319,769.72元，下降7.12%,完成年初预算的97.18%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出3,362,388.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.65%,完成年初预算的97.77%。主要用于：单位事业运行、其他市场监督管理事务等；造成预决算差异的主要原因是：2024年退休一人，相关人员经费减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

8.社会保障和就业（类）支出274,883.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.59%,完成年初预算的100.56%。主要用于在职人员养老保险、离退休人员费用等；造成预决算差异的主要原因：进行了养老保险、工伤保险清算，差额部分未纳入年初预算。

9.卫生健康（类）支出364,899.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.75%,完成年初预算的94.51%。主要用于在职人员基本医疗保险、公务员医疗补助和大病保险缴纳；造成预决算差异的主要原因是：2024年退休一人，相关费用支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

19.住房保障（类）支出166,974.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.00%,完成年初预算的87.23%。主要用于在职人员住房公积金等；造成预决算差异的主要原因是：2024年退休一人，相关费用支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，本年也无相关支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为62,612.11元，决算为23,393.54元，完成年初预算的37.36%；支出决算较上年减少33,573.49元，下降58.93%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为60,112.11元，决算为22,633.54元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的96.75%，完成年初预算的37.65%；公务接待费支出年初预算为2,500.00元，决算为760.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.25%，完成年初预算的30.40%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少34,053.49元，下降60.07%；公务接待费支出决算较上年增加480.00元，增长171.43%；具体是国内接待费支出决算760.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加480.00元，增长171.43%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为62,612.11元，支出决算为23,393.54元，完成年初预算的37.36%，支出决算较上年减少33,573.49元，下降58.93%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为60,112.11元，决算为22,633.54元，完成年初预算的37.65%；公务接待费支出年初预算为2,500.00元，决算为760.00元，完成年初预算的30.40%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：单位厉行勤俭节约，严控“三公”经费支出。具体为：公务用车运行维护费较年初预算减少37,478.57元；公务接待费较年初预算减少1,740.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少34,053.49元，下降60.07%；公务接待费支出决算较上年增加480.00元，增长171.43%,具体是国内接待费支出决算760.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加480.00元，增长171.43%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年减少的主要原因是公务用车运行维护费减少，具体如下：

公务用车运行维护费减少的主要原因为：单位厉行节约，2024年公车运行维护较2023年减少；

公务接待费增加的主要原因为：2024年接待标准增加，导致接待费较上年有所增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于单位日常业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次7人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市场监管总局行政学院调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省市场监督管理干部学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，云南省市场监督管理干部学校为公益一类事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，云南省市场监督管理干部学校资产总额9,959,543.17元，其中，流动资产474,381.59元，固定资产7,029,521.13元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,455,640.45元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少7,937,168.42元，其中固定资产减少6,063,031.31元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产19项，账面原值459,203.57元，实现资产处置收入570.74元；出租房屋7,250.95平方米，账面原值8,165,497.60元，实现资产使用收入3,407,173.30元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额960,486.54元，其中：政府采购货物支出122,440.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出838,046.54元。授予中小企业合同金额951,796.00元，其中：授予小微企业合同金额951,796.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

云南省市场监督管理干部学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费支出和公用经费支出。人员经费：包括工资福利支出和对个人和家庭的补助；日常公用支出：包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

项目支出：是指事业单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

一般公共预算支出：是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。